Part I
중요
재무제표
키사이트 테크놀로지스는 FY2026 2분기에 매출 17억 1,700만 달러, 순이익 3억 4,900만 달러를 기록했으며 전년 동기 대비 각각 31.5%, 35.8% 증가했다. 누적 6개월 기준 매출 33억 1,700만 달러, 순이익 6억 3,000만 달러로 27.4%, 47.9% 성장했다.
3개월 매출 17억 1,700만 달러 (+31.5% YoY), 순이익 3억 4,900만 달러 (+35.8% YoY)
6개월 누적 순이익 6억 3,000만 달러 (+47.9% YoY), EPS $3.64 (+48.6% YoY)
영업현금흐름 9억 4,200만 달러 (+9.3% YoY), 총자산 117억 달러
MD&A
중요
경영진 분석 (MD&A)
키사이트는 2026년 2분기(4월 30일 종료) 매출 17억 달러 달성으로 전년 동기 대비 31.5% 증가했고, 순이익은 3억 4,900만 달러로 35.8% 증가했습니다. 누적 6개월 기준 매출 33억 달러, 순이익 6억 3,000만 달러로 각각 27.4%, 47.9% 증가했습니다.
2분기 매출 17억 달러 전년 동기 대비 31.5% 증가
순이익 3억 4,900만 달러, EPS $2.02로 35.6% 증가
CSG 부문 매출 12억 3,100만 달러 35% 증가, EISG 부문 4억 8,600만 달러 24% 증가
전사 영업이익률 3분기 8포인트, 6개월 누적 3포인트 상승
6개월 영업현금흐름 9억 4,200만 달러, 전년 동기 대비 9.3% 증가
part1_item3
시장 리스크
키사이트는 2026년 회계연도 1분기에 6억 달러 규모의 고정-변동금리 스왑 계약과 3억 달러 규모의 통화스왑 계약을 체결하여 이자율 및 환위험을 관리하고 있습니다.
6억 달러 고정-변동금리 스왑 (2034년 선순위채권 연계)
3억 달러 통화스왑 (일본 엔화 순투자 환위험 완화)
2025년 10-K 이후 중대한 변경사항 없음
part1_item4
내부통제
키사이트는 최고경영자와 최고재무책임자의 감독 하에 공시통제절차의 유효성을 평가했으며, 해당 통제절차가 효과적이라고 결론지었다. 2026 회계연도 2분기 중 재무보고 내부통제에 중대한 변화는 없었다.
공시통제절차 유효성 평가 완료 및 효과적 판정
CEO·CFO 참여하여 Exchange Act Rule 13a-15(b) 준수
재무보고 내부통제 중대 변화 없음
part2_item1
중요
법적 소송
키사이트는 Centripetal Networks와의 특허 소송에서 대부분 승리했으며, 독일·유럽·ITC 사건에서 무효 판정을 받았다. 다만 세금 공제 관련 1억 700만 달러 환급 소송을 2025년 1월 23일 제기했고, 패소 시 실질세율에 중대한 영향을 미칠 수 있다.
Centripetal 특허소송: USPTO·ITC·UPC·EPO에서 대부분 무효·비침해 판정
세금 소송: 1억 700만 달러 환급 청구, 결과 불확실
독일 특허 2건 무효, 방어비용 환급 판정
리스크
중요
리스크 요인
키사이트는 국제 사업 운영, 경제 변동성, 보호주의 정책, 공급망 차질, 지정학적 긴장 등으로 인한 광범위한 사업 리스크에 직면해 있으며, 특히 인도와 말레이시아의 회계 집중화로 인한 운영 리스크가 존재한다.
국제 매출이 총 매출의 대부분을 차지하며 미국 제재·무역 제한의 영향 받음
관세 불확실성, 환율 변동, 공급망 차질 등 경제적 리스크 증가
보호주의 정책과 국가 이익 우선 정책으로 인한 거래 비용 상승 및 사업 제약
part2_item5
기타 정보
임원·이사 주식 거래 계획 채택 4명: Ronald S. Nersesian, Satish Dhanasekaran, Ingrid Estrada 외 1명
Ronald S. Nersesian(Board Chairman): 2025년 12월 17일 채택 · 30,000주 매도 · 2026년 9월 17일 만료
Satish Dhanasekaran(President and Chief Executive Officer): 2026년 3월 26일 채택 · 30,544주 매도 · 2027년 3월 17일 만료
Ingrid Estrada(Senior Vice President, Chief of Supply Chain and Operations): 2026년 3월 30일 채택 · 15,509주 매도 · 2027년 3월 30일 만료
Kailash Narayanan(Senior Vice President, CSG): 2026년 3월 30일 채택 · 10,435주 매도 · 2027년 6월 1일 만료
총 86,488주 매도 예정
계획 만료일 2026년 9월~2027년 6월