Item 2.03

직접적 재무 의무 발생

서던 컴퍼니가 2026년 8월 6일 전환사채 2종을 발행했다. Series 2026A는 833,750,000 2.125% 2027년 12월 15일 만기, Series 2026B는 1,897,500,000 3.50% 2029년 9월 15일 만기이다.

Item 3.02

미등록 증권 발행

서던 컴퍼니는 증권법 제4(a)(2)조 및 Rule 144A 적용 제외 규정에 따라 전환사채를 기관투자자에게 발행했습니다. 전환으로 발행될 보통주는 증권법 제3(a)(9)조 적용 제외 규정에 따라 발행될 예정이며, Series 2026A 최대 8,970,816주, Series 2026B 최대 20,416,341주가 발행될 수 있습니다.